2.1 Кредит, его сущность и необходимость (2 часть)
Элементом структуры кредитных отношений также является сам объект передачи – это ссуженная стоимость, которая ускоряет воспроизводственный процесс.
Рассмотрим сущность кредита через стадии его движения.
Схематически движение кредита можно представить следующим образом:
Рк - Пкз - Ик ……. Вр ….. Вк ……. – Пкс
- Рк – размещение кредита;
- Пкз – получение кредита заемщиком;
- Ик – использование кредита;
- Вр – высвобождение ресурсов;
- Вк – возврат временно позаимствованной стоимости;
- Пкс – получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.
В этой схеме нельзя выделить одну из стадий движения кредита, или выдвинуть ее в какой- то особый ранг. Они взаимосвязаны и последовательны. Что подтверждается единством движения кредита. Так, само предоставление кредита закономерно связано c возвратным движением, возвратом ссуженной стоимости.
Размещение кредита (Рк) – важный момент в его движении, для практики. Кредитор должен быть уверен в том, что принятое решение является наиболее рациональным вложением кредитных ресурсов. Банки как кредиторы выдают кредиты при условии гарантии возврата и эффективного его использования.
Получение кредита заемщиком означает передачу ссуженной стоимости на определенное время.
В процессе использования кредита (Ик) – реализуется его потребительная стоимость как объекта передачи.
Высвобождение ресурсов (Вр) – характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйственном процессе заемщика. Высвобождение кредита в хозяйстве заемщика отражает процесс использования стоимости в интересах удовлетворения его временных потребностей. Данная стадия является материальной базой для вступления кредита в следующую новую фазу кругооборота.
Возврат кредита (Вк) – выражает переход временно позаимствованной стоимости от заемщика к кредитору.
В зависимости от характера высвобождения средств возвратность на данном этапе движения кредита может быть качественно различной. Если возврат наступил вследствие действительного высвобождения средств, то выполнение обязательств заемщика перед кредитором реально. В этом случае возврат позаимствованных средств отражает реальную их возвратность. Если же высвобождение стоимости не произошло, заемщик, тем не менее, выполнил свои обязательства за счет иного вспомогательного источника, то возникает формальная возвратность. То есть в данном случае не обеспечивается своевременное получение подлинного экономического эффекта от использования ссудой, так как с ее помощью не созданы доходы, прибыль в том объеме, в каком предусматривалась в момент предоставления ссуды.
Завершающая стадия движения кредита – получение кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование. По времени возврат кредита (Вк) и получение кредитором средств, размещенных в ссуду (Пкс) могут совпадать.
Рассмотренные стадии кругооборота ссужаемой стоимости взаимосвязаны и взаимообусловлены.
Кредит как экономическая категория является единым по своей сути, по характеру движения.
Похожие статьи
