10.1 Страхование коммерческих рисков.
Предпринимательская деятельность и страхование – тесно взаимосвязанные категории рыночного хозяйства. Успеха достигает тот, кто инициативен и предприимчив, кто ищет нетрадиционные (неординарные) решения, а это риск со многими неизвестными, с расчетом на удачу, но далеко не всегда заканчивающийся успехом.
Страхование предпринимательских рисков направлено на защиту предпринимателей от возможных непредвиденных негативных обстоятельств и факторов, мешающих достижению намеченной цели или получения прибыли.
Страхование в силу специфики рыночных отношений все больше становится не только способом ограждения предпринимателей от стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры. Страхование в этом случае помогает упорядочить финансовые и юридические взаимосвязи между различными участниками рыночных отношений.
Основной целью предпринимательской деятельности является получение максимальной прибыли, увеличение вложенного в дело капитала. В связи с этим важнейшее значение приобретает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли или недополучения предполагаемого дохода.
Все причины, вызывающие потери дохода, обусловливаются двумя группами факторов:
- нарушением процесса производства и торговли;
- изменением рыночной конъюнктуры и невыполнением контрактов со стороны поставщиков, а также потребителей продукции (услуг).
Обе эти функции в совокупности и составляют основную сферу деятельности страхования.
Страхование в условиях рыночной экономики само все в большей степени становится сферой коммерческой деятельности. Страховщик, заключая тот или иной договор, беря на себя ответственность за те или иные риски, думает прежде всего о себе, о своей выгоде, о возможности получит соответствующий доход. Одним из видов страхования с повышенной степенью риска является страхование коммерческих рисков. Объектом данного страхования выступает коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства, работ или услуг и получение от этих вложений через определенный срок дохода.
Ответственность страховщика заключается в возмещении страхователю потерь, возникших вследствие неблагоприятного изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления предпринятой коммерческой деятельности.
Страховая сумма как предел ответственности по договору определяется по заявлению страхователя. Возможны два варианта установления страховой суммы. Первый вариант – страховая сумма устанавливается в пределах коммерческих вложений страхователя в страхуемые операции (сумма контракта, соглашения и т.п.). Второй вариант – страховая сумма устанавливается не только в пределах коммерческих вложений страхователя, но и с учетом возможной прибыли.
Назначение страховщика состоит в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный срок застрахованные операции не дадут определенной прибыли. Страховое возмещение определяется в виде разницы между страховой суммы и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности.
В зависимости от подхода к установлению страховой суммы меняется содержание страхования. При первом варианте возмещаются затраты и нормативная прибыль, поэтому его можно назвать страхованием дохода (прибыли).
Ставки взносов по страхованию коммерческих рисков зависят от многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рыночных отношений и т.д. Для каждого страхователя риск индивидуален, следовательно, необходимо дифференцировать и ставки платежей.
Выплаты страхового возмещения производятся по окончании срока страхования, когда выявляются окончательные результаты застрахованных коммерческих операций.
Как и в других видах страхования, установлены некоторые ограничения при приеме на страхование и в страховой ответственности: исключены из страхования посредническая деятельность, вложения в азартные игры, возмещение убытков вследствие войны, военных действий, политических переворотов, умышленных действий страхователя на срыв застрахованной деятельности, нарушения законодательства.
Похожие статьи
